Comme tous les Français, les mandataires immobiliers sont soucieux de leur future retraite. Afin de préparer au mieux cette période, d’anticiper les changements à venir, il leur faut connaître les spécificités de leur statut. Le régime des indépendants est en effet différent de celui des salariés. Voici des réponses concrètes pour vous aider à préparer cette étape importante.
Le régime de retraite des professionnels de l’immobilier
Un agent immobilier, salarié et travaillant en agence dépend du régime de retraite général. Il en est tout autrement pour un mandataire indépendant. Considéré comme un professionnel libéral, il est rattaché à une caisse dédiée, dépendant directement de son statut. Le plus souvent, ces professionnels de l’immobilier choisissent la micro entreprise. Cette dernière leur permet de se lancer dans cette activité commerciale sans capital de départ et avec des cotisations de 22% environ.
Depuis la loi de financement de la sécurité sociale de 2018, les agents commerciaux sont exclus de la Caisse Interprofessionnelle d’Assurance Vieillesse, la CIPAV. Ils cotisent pour leur retraite de base de la même manière que les travailleurs non-salariés, en fonction de leur chiffre d’affaire annuel.
Les taux de cotisation pour la retraite des mandataires immobiliers
Les cotisations des mandataires indépendants sont proportionnelles aux revenus générés dans l’année. En 2024, les caisses appliquent un taux de :
- 17,75% du revenu net pour la retraite de base ;
- 7% pour la retraite complémentaire obligatoire.
Le montant de la retraite est ensuite calculé sur les 25 meilleures années. Cette somme dépend également du nombre de trimestres validés.
Comment sont validés les trimestres ?
Pour valider un trimestre, les caisses de retraite tiennent compte du revenu brut généré chaque année (après l’application de l’abattement forfaitaire). Pour savoir combien de trimestres vous avez validés, il vous suffit de diviser vos revenus annuels par le Smic horaire, lui-même multiplié par 150. En 2023, ce Smic multiplié par 150 équivalait à un revenu brut de 1 728 euros. En réalisant un chiffre d’affaires de 12 100 euros, soit 7 982,92 euros sur l’année cotisations sociales réduites, vous avez validé 4 trimestres.
Le calcul de la pension de retraite du mandataire indépendant
Le calcul de la pension repose sur deux éléments : la retraite de base et la retraite complémentaire :
- Le montant maximum de la pension de retraite de base s’élève à 50 % du revenu annuel moyen, dans la limite du plafond de la Sécurité sociale (PASS), soit environ 43 992 euros par an en 2024. Ainsi, un mandataire immobilier ayant cotisé sur le PASS pourrait percevoir une pension annuelle de 21 996 euros (soit 1 833 euros par mois).
- La retraite complémentaire vient s’ajouter à la retraite de base. Elle est calculée en fonction des points accumulés durant la carrière. Chaque année, le mandataire cumule des points en fonction de ses cotisations. Le montant de la pension complémentaire est ensuite calculé en fonction de la valeur du point à l’année de départ en retraite.
Les options d’épargne complémentaire
Pour les mandataires immobiliers, la retraite de base et la complémentaire, bien que nécessaires, sont souvent insuffisantes pour maintenir un niveau de vie confortable à la retraite. Il est donc recommandé de souscrire à des produits d’épargne complémentaires comme le PER (pour Plan d’Épargne Retraite). Il permet de se constituer une épargne supplémentaire pour la retraite, avec des avantages fiscaux non négligeables. Les versements sont déductibles des revenus imposables, dans la limite de 10 % des revenus professionnels. En revanche, les sommes versées sont bloquées jusqu’à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé comme l’achat de la résidence principale).
La préparation de la retraite pour un mandataire immobilier nécessite une stratégie proactive. Entre les cotisations obligatoires, les solutions d’épargne complémentaires et les investissements immobiliers, plusieurs leviers peuvent être activés pour assurer un avenir financier serein. Il est essentiel de s’informer régulièrement et d’anticiper les évolutions de votre carrière pour optimiser vos droits à la retraite.
